企业合规改革试点工作是检察机关充分发挥检察职能作用，服务保障经济社会高质量发展，助力推进国家治理体系和治理能力现代化的改革新举措。兰州市检察机关为加快推进市域社会治理现代化，在全省率先推行企业合规改革工作，在企业合规工作中积极探索、先行先试，努力打造企业合规的“兰州样本”，有力服务“强省会”战略。
一、兰州市检察机关企业合规工作情况
中共中央2020年12月印发的《法治社会建设实施纲要（2020—2025年）》，将引导企业合规意识，切实增强企业管理者和职工的法治观念作为推动全社会增强法治观念的重要内容。自2021年8月最高检提出非试点地区可以探索企业合规相关工作的要求后，兰州市两级检察机关积极推进涉案企业合规改革工作。由兰州市人民检察院牵头，联合兰州市政府国资委、兰州市财政局、兰州市工商联等九部门研究制定了《兰州市涉案企业合规第三方监督评估工作机制实施办法（试行）》，牵头成立第三方机制联席会议，组建第三方机制监督评估小组成员库，发布了第一批典型案例，引导各县区积极探索，规范办案。
截至目前，兰州市检察机关启动合规审查案件7件。分别对甘肃某某实业发展有限公司、陈某某单位行贿案犯罪嫌疑人陈某某，甘肃省某某储运总公司、杨某某故意销毁会计凭证、会计账簿案犯罪嫌疑人杨某某等犯罪嫌疑人作不批准逮捕决定，对甘肃某某农业科技发展有限公司、张某某合同诈骗案提出轻缓量刑建议，对兰州某某教育科技有限公司、杨某某串通投标案等案作相对不起诉决定。
兰州市检察机关通过刑事司法活动推动涉案企业合规，在办理涉企犯罪案件中，对符合涉案企业合规改革试点适用条件的，在依法作出不批准逮捕、不起诉决定或者根据认罪认罚从宽制度提出轻缓量刑建议的同时，针对企业涉嫌的具体犯罪，督促涉案企业作出合规承诺并积极整改落实，与社会各方协同治理，促进企业合规经营，有效预防惩治企业违法犯罪，推动营造法治化营商环境，服务保障全市经济社会高质量发展。
二、主要做法
（一）建章立制，在全省率先启动民营企业刑事合规审查机制
兰州市检察机关积极主动发挥合规主导责任，建章立制，在全省率先推行民营企业合规审查机制。2021年6月兰州市人民检察院指导城关区人民检察院与城关区工商联就“民营企业刑事合规审查机制实施方案”会签并达成合作协议，正式启动民营企业刑事合规审查机制。结合检察办案，积极为企业提供法律意见及建议，建立检企长效联络机制，帮助企业加强风险控制，确保安全、稳定、持续经营，避免因企业或企业员工不当行为给企业带来刑事责任，推动企业以刑事法律标准来识别、评估和预防公司的刑事风险。
作为全省第一例企业刑事合规审查案件的甘肃某某实业发展有限公司、陈某某单位行贿案，城关区人民检察院在办案中总结出“四步工作法”。第一步，启动企业合规审查。督促涉案企业签订合规承诺书，逐项进行严格自查，以此为前提，对涉案企业实际控制人作出取保候审决定。第二步，实地走访，对企业进行考察。前往涉案企业经营地点，对企业的经营状况、纳税情况、社会贡献等方面进行深入了解。第三步，制发《企业合规自查建议书》。结合具体案情及企业经营现状，制作并送达《企业合规自查建议书》。第四步，督促涉案公司在相关环节开展严格的合规建设，落实整改措施，完善生产经营制度，确保企业合规守法经营。
（二）能动履职，在法律框架内积极开展企业合规改革
在办理兰州某某教育科技有限公司、杨某某串通投标案中，因安宁区人民检察院辖区不属于企业合规改革试点地区，亦非试点检察机关，如何适用企业合规考察无先例可循、无经验可鉴，但是涉案企业又确有需求，亟需检察机关能动履职，回应企业关切。安宁区人民检察院积极主动作为、勇于担当，依法开展调查核实工作，实地走访涉案企业了解企业经营状况及合规审查需求，提出适用意见，经层报省检察院批准，对涉案企业适用合规考察。
（三）着眼防治，推动企业合规与检察职能紧密结合
促进企业合规与认罪认罚从宽、不起诉决定、检察听证、检察建议等工作紧密结合，既推动对企业违法犯罪行为依法处罚、教育、矫治，使企业能够改过自新、合规守法经营，又能减少和预防企业再犯罪，使企业更主动地承担社会责任，同时敦促行业深层次问题的解决，为企业合规建设提供了生动的检察实践。
一是推动企业合规与适用认罪认罚从宽制度相结合。在办理甘肃某某科技有限公司、张某某合同诈骗案中，西固区人民检察院督促企业作出合规承诺并帮助企业开展合规建设的同时，通过适用认罪认罚从宽制度，提出轻缓量刑建议，坚持和落实能不捕的不捕、能不判实刑的提出判缓刑的刑事政策，努力让企业“活下来”“留得住”“经营得好”，最大限度保护民营企业正常生产经营，主动服务地方经济发展大局。
二是推动企业合规与检察听证、不起诉决定相结合。在办理兰州某某教育科技有限公司、杨某某串通投标案中，安宁区人民检察院组织召开公开听证会，邀请人大代表、政协委员、专家学者、人民监督员、侦查人员代表以及监督评估小组成员参加听证，在听取各方意见后对涉案企业依法作出不起诉决定，以公开促公正，提升司法公信力。同时设置考察回访程序，确保合规监管的延续性。检察机关通过对企业提出整改意见，推动企业合规建设，进行合规考察等后续工作，促使涉案企业吸取教训建立健全防范再犯的合规制度，维护正常经济秩序。
三是推动企业合规与检察建议、检察意见相结合。在办理徐某某拒不支付劳动报酬一案中，兰州新区人民检察院积极主动与劳动保障部门、公安机关建立信息通报、线索移送、会商研判等工作机制，及时介入欠薪案件，将检察监督工作前移，加大惩治恶意欠薪力度。检察机关通过向涉案企业制发检察建议、向相关行政部门制发检察意见，推动深化实化合规建设，确保涉案企业“真整改”“真合规”，切实防止“边整改”“边违规”。 在办理企业合规案件过程中，兰州市检察机关积极延伸办案职能，注重加强与行政主管部门的沟通协作，促进从个案合规提升为行业合规，在行业领域助力形成合规建设的法治氛围，实现“办理一起案件、协助一批企业、规范一个行业”的良好示范效应。
三、工作成效
（一）落实少捕慎诉慎押刑事政策，最大限度降低司法办案对企业生产经营的影响
一方面，对于确有重大过错的涉案企业责任人依法予以惩处；另一方面，做好对涉民营企业负责人依法能不捕的不捕、能不诉的不诉、能不判实刑的提出适用缓刑的量刑建议的“后半篇文章”，降低司法办案对企业正常生产经营的影响。兰州市检察机关对涉案企业积极适用企业合规，针对企业内部治理结构、规章制度等问题开展合规整改，帮助企业弥补制度建设和监督管理方面的漏洞，从源头防止再次发生相同或类似违法犯罪。通过对合规考察合格的涉案企业依法作出不批捕决定、提出轻缓刑量刑建议、作出不起诉决定，积极落实“六稳”“六保”。
（二）依托企业合规第三方监督评估机制，促进企业开展源头治理
从司法实践看，大量涉企犯罪涉及经济社会系统性、深层次矛盾问题，仅靠刑事法律打击难以取得良好的社会治理效果。兰州市检察机关以推动源头治理为着力点开展企业合规改革，针对发现的企业管理中的突出问题，通过第三方监督评估机制对涉案企业开展扎实有效的合规整改，促进企业依法合规经营发展，对于完善制度机制、形成治理合力具有积极意义。
2022年，兰州市人民检察院推动市直机关9个部门成立涉案企业合规第三方监督评估机制，组建第三方机制监督评估小组人员库，入库专业人员39人。由专家对涉案企业整改落实情况进行调查、评估、监督和考察，考察结果作为检察机关依法处理案件的重要参考，以此决定是否作出不批准逮捕、不起诉决定或者根据认罪认罚从宽制度提出轻缓量刑建议等。通过企业合规第三方监督评估机制，有效惩治预防企业违法犯罪，促进企业合规守法经营，推动营造法治化营商环境，服务保障兰州市经济社会高质量发展，助推治理体系和治理能力现代化，实现司法办案政治效果、法律效果、社会效果的有机统一。
（三）兰州市检察机关企业合规工作得到了社会各界的普遍赞誉
兰州市西固区政协委员张国维在企业合规审查时说：“企业合规性审查，是当今世界在法律界运用成熟并引进国内的一种法律措施。它在国内的运用，首先体现了我国在以习总书记的领导下对国内经济领域的正确研判下的引领作用，其次体现了最高检适应当前中国经济环境采取的处置措施。是当今中国对法律形式的灵活运用。解决了减少当事人的诉累又不影响经济发展矛盾的有效手段。真正体现的权为民所想，权为民所用的执政理念。”甘肃某某商贸有限公司、柳某某虚开增值税发票案中，犯罪嫌疑人柳某某说“国家针对企业负责人涉经营类犯罪的，能不捕的不捕，能不起诉的不起诉，能不判实刑的提出适用缓刑建议，同时对我开展企业合规审查，在企业合规审查后西固区人民检察院也对我进行了不起诉的决定。收到这个决定我犹如重获新生一般，我相信有了这次教训，在以后的日子里我一定能成为一个守法的好公民!”
开展涉案企业合规改革试点工作，是检察机关全面贯彻习近平法治思想，充分发挥检察职能优势，更好推动企业依法守规经营，促进诉源治理，助推治理体系和治理能力现代化的重大举措，是检察机关履行自身的政治责任、法治责任、检察责任的充分体现。兰州市检察机关将着力强化政治站位，坚持“从政治上看”，胸怀“国之大者”，做实营造法治化营商环境工作，努力为经济社会发展提供有力的司法保障；着力强化协作配合，建设好第三方监督评估机制，深化管委会日常沟通联系机制，健全第三方机制相关人员履职保障机制；着力强化审查把关，把好案件关，精准案件适用范围；着力立好规，确保涉案企业真整改真合规；着力探索建立行业化合规模式，积极开展改革试点工作社会宣传。通过开展涉案企业合规改革工作，服务保障全市经济社会高质量发展，加快推进市域社会治理现代化，有力服务“强省会”战略。